
關(guān)于開展上海有機所2025年科研經(jīng)濟業(yè)務(wù)真實性合法性審計工作的通知
所屬有關(guān)部門、各課題組:
根據(jù)《中國科學院監(jiān)督與審計局(院黨組巡視工作領(lǐng)導小組辦公室)2025年工作要點》(監(jiān)審字〔2025〕11號),《中國科學院內(nèi)部審計工作規(guī)劃(2024-2027年)》,《2025年度中國科學院上海有機所內(nèi)審工作方案》及上海有機所2025年第6次所務(wù)會決議要求,所監(jiān)督審計處將于2025年6月3日至2025年6月16日組織開展科研經(jīng)濟業(yè)務(wù)真實性合法性審計工作,現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下:
一、審計目的
及時發(fā)現(xiàn)科研經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動中的不合規(guī)問題,查找內(nèi)部控制缺陷和管理漏洞,提出有效的解決措施和辦法,促進本單位規(guī)范科研經(jīng)費管理,完善內(nèi)部控制機制,加強廉潔從業(yè)風險防控體系建設(shè)。
二、審計對象
抽取研究所近5年新進課題組開展科研業(yè)務(wù)真實性合法性審計。(按照兩年全覆蓋要求,本年檢查11個課題組)
三、審計的主要內(nèi)容
(一)科研經(jīng)濟業(yè)務(wù)的真實性、合法性
真實性主要是指單位財務(wù)和相關(guān)管理信息記錄反映的科研經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動是否真實存在或?qū)嶋H發(fā)生,是否和科研活動相關(guān);合法性主要是指單位發(fā)生的科研經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動有無差錯,是否符合國家有關(guān)法律法規(guī),重點是是否存在虛假等行為。
(二)科研經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理控制
主要包括各類經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理制度、工作流程和控制要點,內(nèi)部控制設(shè)計的合理性和執(zhí)行的有效性,存在的控制缺陷和管理漏洞等。
四、審計工作組織形式
此次審計工作在所監(jiān)督審計處統(tǒng)一領(lǐng)導下開展,具體工作由審計工作組負責,工作組成員如下:
審計工作小組:石巖森、黃少胥、郭雅
望各有關(guān)部門高度重視,積極配合,確保審計工作真實、合法、有效。如有疑問,請及時與所監(jiān)督審計處聯(lián)系。
聯(lián)?系 人:郭 雅
聯(lián)系電話:54925281
郵箱:jianshen@mail.sioc.ac.cn
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